Сущность и функции кредита в рыночной экономике

СОДЕРЖАНИЕ
0
6 просмотров
28 января 2019

СУЩНОСТЬ, РОЛЬ И ВИДЫ КРЕДИТА В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ. ФУНКЦИИ КРЕДИТА

Кредит в широком смысле слова — это экономические отношения, возникающие по поводу ссужаемой стоимости (стоимости ссудных капиталов, предоставленных займов). Участники кредитных отношений — кредитор и заемщик, иногда могут быть поручители, залогодержатели, если предусмотрено обеспечение возвратности кредита с помощью инструментов залога или поручительства.

Кредит в узком смысле слова — это ссуда, выдаваемая в денежной или товарной форме на условиях срочности, платности, возвратности.

Мерой стоимости ссудного капитала является ссудный процент.

Главная роль кредита в рыночной экономике — это регулирование макроэкономических показателей с помощью кредита. Для этого существуют нормативы Центрального Банка.

Например, ставка рефинансирования Центрального Банка РФ определяет минимальный уровень процентных ставок в банковской системе. Ставка рефинансирования — это процентная ставка, по которой ЦБ выдает кредиты коммерческим банкам. В настоящее время ставка рефинансирования составляет 8 %, в последнее время она снижалась с уровня 10-12 %. Еще один норматив ЦБ — норма обязательных резервов. Она устанавливается для коммерческих банков и показывает, какую часть привлеченных вкладов банк должен постоянно хранить на специальном резервном счете или в виде кассовой наличности, и не выдавать эту сумму в качестве кредитов, не размещать эти деньги в каких-либо доходных вложениях. Это необходимо для обеспечения платежеспособности коммерческих банков, чтобы они могли вернуть деньги вкладчикам по их требованию. Если этого не обеспечить, может насупить кризис банковской системы.

Кредиты классифицируются по следующим признакам:

  • а) коммерческий кредит — отсрочка продавцом момента оплаты товаров, купленных покупателем. Кредитором выступает поставщик, а заемщиком (дебитором) — покупатель. В течение этой отсрочки покупатель фактически пользуется приобретенными ценностями, но еще не оплатил сумму договора своему поставщику. При этом покупатель может выписывать вексель — долговую ценную бумагу, подтверждающую его денежные обязательства по отношению к поставщику. Простой вексель (соло-вексель) это обязательство должника (векселедателя) уплатить указанную сумму векселедержателю (кредитору) через установленный срок. Переводной вексель (тратта-вексель) отличается тем, что плательщиком по нему выступает не векселедатель, а другое лицо, которое посредством акцепта (подтверждения) принимает на себя обязательство оплатить долг перед векселедержателем (кредитором). Это возможно, например, при взаимозачетах.
  • б) банковский кредит — наиболее распространенный. В качестве кредитора выступает банк. Документом служит кредитный договор между кредитором и заемщиком, в нем указываются сумма, сроки погашения, величина банковского процента, дополнительные условия (поручительство, залог, обращение взыскания на заложенное имущество, ответственность сторон).
  • в) государственный кредит — государство выступает в роли кредитора или заемщика. Государственные займы могут служить источником покрытия дефицита бюджета. Займы могут быть внутренними и внешними, при этом соответственно формируется внутренний и внешний государственный долг. Инструментом внутреннего займа могут выступать облигации государственного займа.
  • г) потребительский кредит — целевое кредитование физических лиц в товарной или денежной форме (часто используется в торговле бытовой техникой, автомобилями, недвижимостью). Кредитором выступает банк, причем его представители оформляют кредит непосредственно в магазина, что повышает удобство для покупателя. Однако качество выданных кредитов при этом низкое, т.к. не проводится проверка платежеспособности заемщика.
  • д) международный кредит — с участием правительств разных стран, а также с участием международных кредитных организаций: Международный валютный фонд, Международный банк реконструкции и развития, Европейский банк. Иностранные правительства могут выступать поручителями по выданным кредитам. Если такое поручительство имеется, кредитора относят к так называемому Парижскому клубу кредиторов. Если кредит выдан иностранным банком без поручительства со стороны правительства, таких кредиторов относят к Лондонскому клубу кредиторов.
  • е) ростовщический кредит — в качестве кредиторов выступают лица, не имеющие лицензии, которые выдают кредиты тем заемщикам, которым банки откажут в выдаче кредита. Характерны сверхвысокие проценты и криминальные способы взыскания долга.

По сроку: а) краткосрочные (до 1 года); б) долгосрочные (свыше 1 года); в) до востребования кредитором.

  • а) обеспеченные (залог, поручительство, наличие созаемщиков, которые будут нести солидарную ответственность по кредиту). В качестве залога может выступать движимое и недвижимое имущество, ценные бумаги и т.п. Наиболее часто используется залог недвижимости — ипотека;
  • б) необеспеченные — так называемые бланковые кредиты (выдаются заемщикам с высокой платежеспособностью и с хорошей кредитной историей).

По способу погашения:

  • а) единовременным взносом в конце срока кредитования;
  • б) равными или неравными частями в течение срока кредитования.

Перераспределительная — перетекание финансовых ресурсов из отраслей с избытком капитала в отрасли, нуждающиеся в финансировании, где имеется дефицит свободных средств.

Функция экономии издержек обращения , или функция замещения наличных денег кредитными (т.е. переход к безналичным расчетам) — способствует ускорению денежного оборота, вытеснению наличных денег, снижению затрат на эмиссию, транспортировку, хранение денег.

Стимулирующая функция — кредит дает возможность инвестирования средств в бизнес, и тем самым стимулирует предпринимательство. Кроме этого, заемщик всегда стремится эффективно использовать ссудный капитал, с наибольшей отдачей, чтобы покрыть основной долг и проценты по нему. Следовательно, кредит способен стимулировать к поиску резервов снижения себестоимости, к применению новых технологий, инноваций. Таким образом, кредит может стимулировать научно-технический прогресс.

1.1 Роль кредита в рыночной экономике, его структура, сущность и функции

Кредит и деньги, кредитный рынок и банки — тесно связанные друг с другом понятия. В этой связи, при рассмотрении вопроса о кредитном рынке, следует обратить внимание на банковскую и кредитно-денежную систему в целом. Интересно также взглянуть на историю возникновения денег и банков, а, следовательно, и на историю кредита [23, с.37].

Деньги являются одним из гениальнейших изобретений человечества. Трудно поверить, что когда-то денег не существовало. Тем не менее, первоначально в положении денег оказывались товары, имевшие повседневный спрос и широкое хождение именно в силу их признаваемой полезности. Затем выяснилось, что хотя деньгами может быть все, что угодно, но материал для денег должен отвечать следующим требованиям:

В связи с тем, что драгоценные металлы соответствовали этим требованиям, они и взяли на себя выполнение этой миссии. Итак, что же такое деньги? Четкого, признаваемого всеми экономистами определения сущности денег нет. У К. Маркса в «Капитале» сказано, что деньги — это особый, общественно признанный товар — всеобщий эквивалент, большинство же экономистов, занимавшихся вопросами теории денег, выводят их сущность из выполняемых деньгами функций и констатируют, что деньгами может быть все, что признается людьми за деньги и выполняет их функции.

Какие же функции выполняют деньги? Среди современных экономистов существует несколько мнений по поводу числа и толкований функций денег, но единодушно признаются три: средство обращения, средство сохранения богатства (накопления), мера стоимости (масштаб цен, счетные деньги). Из этих трех функций, при рассмотрении вопроса о кредитах, наиболее важна вторая, то есть функция денег как средства сохранения богатства (накопления), так как именно накопления и являются источником кредитных ресурсов. В этой функции средства сохранения стоимости (накопления) отражена способность денег использовать соответствующую стоимость того, что было продано сегодня для будущей покупки. С помощью денег их владелец может в любой момент выполнить любое финансовое обязательство, поскольку деньги могут быть использованы в качестве средства платежа и имеют фиксированную номинальную стоимость [23, с.41].

С появлением денег, появились и банки, а затем и банковская система. Исторически предшественники современных банков появились в то время, когда основной формой денег были золотые и серебряные монеты, что делало «бизнес» небезопасным. Для безопасности и удобства деловых операций средневековые «бизнесмены» стали приносить свои монеты местным ювелирам, получая взамен расписки. Расписки ювелиров охотно принимались в уплату за товары и стали самой ранней формой бумажных денег, а сами ювелиры постепенно становились средневековыми банкирами. Первоначально их расписки полностью обменивались на золото, то есть представляли определенное количество золота в резервах (обладали 100 процентной ликвидностью). Со временем, однако, ювелиры стали замечать, что количество денег, которые люди вкладывали в их лавку (банк), превышало суммы, которые они изымали. Это навело на мысль о предоставлении части золота своих вкладчиков другим лицам за определенную плату (под определенные проценты). Во многих случаях заемщики соглашались принимать бумажные расписки. Это послужило началом создания так называемой банковской системы с частичными денежными резервами, а также началом кредитования вообще [23, с.42].

Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами. Поэтому кредит выполняет перераспределительную функцию. Эта функция носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций и управлении совокупным денежным капиталом.

Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства [23, с.78].

Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя доступ заемщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально экономического развития. Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоения отсталых регионов.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве [34, с. 103].

Увеличение масштабов накопления денежного капитала в условиях капитализма обусловило развитие кредитного рынка. Под влиянием спроса и предложения происходит движения ссудного капитала: капитал, накапливаемый в виде денежных средств, превращается непосредственно в ссудный капитал.

Кредитный рынок как экономическая категория выражает социально-экономические отношения, которые определяются законами капиталистического хозяйствования, формирующими в конечном итоге его сущность, то есть связи и отношения как внутри самого рынка, так и во взаимодействии с другими экономическими категориями.

Денежный капитал высвобождается в процессе воспроизводства. Он направляется туда в виде ссудного капитала через рынок, а затем вновь возвращается к кредитору (банкам и другим кредитно-финансовым институтам) [34, с.95].

Сущность кредитного рынка не зависит от того, какой денежный капитал используется на нем: собственный или чужой, аккумулированный, то есть не имеет значения, ведет ли банкир свое дело лишь при помощи собственного капитала или только при помощи капитала, депонированного у него. Содержание, характер использования, закономерности развития кредитного рынка определяются социально-экономическими отношениями капиталистического способа производства. В свою очередь сущность этого рынка предопределяет конкретную роль, которую он выполняет в современном механизме государственно-монополистического капитализма.

Важной особенностью кредитного рынка является усиление влияния на процесс интернационализации мирового хозяйства посредством обеспечения миграции капиталов. Кроме того, кредитный рынок играет большую роль в структурной перестройке капиталистической экономики, особенно таких промышленно развитых стран, как США, страны Западной Европы и Япония.

Кредитный рынок выполняет макроэкономическую функцию. В современной капиталистической экономике денежный капитал накапливается в основном в виде денежного ссудного капитала. Поэтому накопление денежного капитала важно не само по себе как обособленный процесс, а прежде всего с точки зрения его воздействия на весь ход капиталистического воспроизводства, то есть в макроэкономическом аспекте. В этом отношении накопление денежного капитала тесно взаимодействует с реальным накоплением, представляющим в целом иной процесс. Большая часть денежного капитала формируется за счет сбережений населения, а их размеры играют значительную роль в образовании общенациональной нормы реального накопления, доли капиталовложений в валовом национальном продукте.

Функции кредитного рынка определяются его сущностью и ролью, которую он выполняет в системе капиталистического хозяйства, а также задачами по воспроизводству капиталистических производственных отношений [34, с.111].

Следует выделить пять основных функций кредитного рынка:

обслуживание товарного обращения через кредит;

аккумуляция или собирание денежных сбережений (накоплений) предприятий, населения, государства, а также иностранных клиентов;

трансформация денежных фондов непосредственно в ссудный капитал и использование его в виде капиталовложений для обслуживания процесса производства;

обслуживание государства и населения как источников капитала для покрытия государственных и потребительских расхода

* ускорение концентрации и централизации капитала, содействие образованию мощных финансово-промышленных групп.

Указанные функции кредитного рынка направлены на поддержание капиталистического способа производства, обеспечение функционирования экономической системы государственно-монополистического капитализма.

Отражая накопление и движение денежного капитала, кредитный рынок органически связан с движением стоимости в ее денежной форме, с образованием и использованием различных денежных фондов в виде кредитных ресурсов и ценных бумаг. Посредством рынка можно измерить и определить движение, объем, направление денежных фондов, идущих на развитие капиталистического общественного воспроизводства, воздействие его на социально-экономические отношения [23, с.6].

Вывод: Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.

Кредитный рынок способствует росту производства и товарооборота, движению капиталов внутри страны, трансформации денежных сбережений в капиталовложения, реализации научно-технической революции, обновлению основного капитала. В этом смысле рынок опосредствует различные фазы воспроизводства, является своеобразной опорой материальной сферы производства, откуда она черпает дополнительные денежные ресурсы. Экономическая роль кредитного рынка заключается в его способности объединить мелкие, разрозненные денежные средства в интересах всего капиталистического накопления. Это позволяет рынку активно воздействовать на концентрацию и централизацию производства и капитала.

Функции и роль кредита в рыночной экономике

Субъекты кредитных отношений:

— кредитор — сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.

— заёмщик — сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.

1) распределительная. Вытекает из самой сущности и роли кредитных отношений. Вследствие кредитного перераспределения ускоряется привлечение новых денежных средств в сферу хозяйствования. При реализации этой функции кредита перераспределяются как денежные средства, так и товарные ресурсы;

2) замещения денег. По сути, кредит создает деньги для безналичного денежного обращения. Средства кредита – переводные векселя, чеки, кредитные карты и т.п. – начинают заменять реальные деньги в сфере обращения;

3) стимулирующая. Изменяя объемы кредитных операций, банки и банковская система в целом могут влиять на динамику общей массы денег в обращении. При этом используются два возможных метода: кредитная экспансия (расширение кредита) и кредитная рестрикция (сужения кредита).

4) контрольная. Заключается в том, что в процессе кредитования осуществляется взаимный контроль (как кредитора, так и заемщика) за использованием и возвратом займа. Имеется существенное отличие в исполнении контрольной функции кредита со стороны кредитора и со стороны заемщика. Кредитор имеет возможность осуществлять контроль, как за объектом кредита, так и за деятельностью заемщика. Заемщик же не имеет возможности контролировать деятельность кредитора, он осуществляет контроль только за движением взятого кредита, (т.е. контролирует лишь объект кредитных отношений).

Роль кредита в экономике:

— ускорение развития производства;

— обеспечение непрерывности производства;

— повышение эффективности производства.

Основные источники кредита:

— временно свободные денежные средства предприятий;

— денежные накопления государства.

1). Срочность кредита — предполагает, что кредит предоставляется на определённый период времени, установленный кредитным договором. Нарушение срока возврата кредита является для кредитора основанием применить к заемщику штрафные санкции, например увеличение взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке — возвращение кредита в полной сумме и процентов по кредиту в судебном порядке.

2). Возвратность кредита означает необходимость возврата кредита в определенный срок, установленный в кредитном договоре. Сроки возврата кредита устанавливаются с учетом его целевого назначения, вида и срока кредитования. Возвратность кредита означает нормальное функционирование банка и всей банковской системы, и, соответственно, возвратность кредита имеет огромное значение для стабильного функционирования всей экономики.

3). Обеспеченность кредитаозначает наличие у заёмщика необходимых и достаточных гарантий своевременного возврата кредита. Обеспеченность кредита выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств.

Наиболее распространенными формами обеспечения возвратности кредитов являются залог, гарантии банков, страхование кредитов, поручительство физических лиц.

4). Платность кредита выражается в том, что банк за предоставленный кредит взимает с заёмщика определенную плату. Принцип платности реализуется банком через процентную политику банка, т.е. плата за кредиты взимается в форме процента, размер которого устанавливается соглашением между кредитором и заемщиком в кредитном договоре. Процентная ставка кредита обеспечивает возмещение затрат по вкладным операциям и содержание сотрудников, получение прибыли и других расходов банка.

В мировой банковской практике существуют и беспроцентные кредиты, например, исламские банки осуществляют свои операции на беспроцентной основе, некоторые российские и зарубежные банки предоставляют беспроцентные кредиты своим друзьям, знакомым и родственникам.

5). Дифференцированность кредита означает, что процентные ставки по кредитам зависят от вида, срока и целевой направленности кредита. Например, процентная ставка по краткосрочным кредитам выше, чем по долгосрочным, от кредитного риска каждой кредитной сделки зависит процент за нее. Дифференциация кредитования зависит от показателей платежеспособности и кредитоспособности заемщика.

6). Целевая направленность кредита распространяется на большинство видов кредитов, выражая необходимость целевого использования полученных средств заемщиком от кредитора. Кредит должен быть использован строго по назначению. Например, кредит полученный на выплату заработной платы не должен использоваться на приобретение товарно-материальных ценностей. Сотрудники кредитного отдела банка осуществляют последующий контроль за целевым использованием выданных кредитов заемщиком.

коммерческий – кредит, предоставляемый предприятиями друг другу.

банковский – кредит, который предоставляют банки в денежной форме.

межбанковский — кредит, предоставляемый одним банком другому. Основным кредитором на рынке является центральный банк. Коммерческие банки выступают в роли заемщиков и кредиторов других коммерческих банков. Обычно заимствование средств осуществляется на основе разовых кредитных договоров или посредством размещения депозитов в других банках.

государственный— кредит, при котором заёмщиком выступает государство, когда продаёт физическим и юридическим лицам государственные ценные бумаги.

потребительский-кредит, предоставляемый непосредственно гражданам (домашним хозяйствам) для приобретения предметов потребления. Он выступает или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа, или в форме предоставления банковской ссуды на потребительские цели, в том числе через кредитные карты. При этом взимается довольно высокий процент.

Обычно потребительскому кредиту сопутствуют дополнительные комиссии и сборы, которые увеличивают реальную стоимость кредита и формируют так называемую скрытую процентную ставку. Поэтому выбор кредита в том или другом банке, исходя из объявленной процентной ставки по кредиту, может быть не всегда наилучшим. В этом случае следует руководствоваться расчетом полной стоимости кредита (эффективной процентной ставки).

ломбардный – разновидность потребительского кредита. Выдаётся под залог легкореализуемого движимого имущества.

ипотечный– кредит под залог недвижимости.

международный кредит — это отношения между субъектами мирового хозяйства по поводу предоставления, использования и возвращения ссуды.

В зависимости от указанного в кредитном договоре срока погашения выделяют кредиты:

Особенностью онкольного кредита является то, что он предоставляется фирме-заемщику без указания срока его использования с обязательством заемщика погасить его по первому требованию кредитора. Этот кредит подлежит возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. В большинстве стран онкольный кредит используется редко, так как требует стабильных условий на рынке ссудных капиталов и в экономике в целом.

Краткосрочный кредит предоставляется, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у фирмы-заемщика на срок до 1 года.

Среднесрочный кредит предоставляется на срок от 1 года до 5 лет на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера.

Долгосрочный кредит предоставляется на срок свыше 5 лет. Используется, как правило, в инвестиционных целях. Как и среднесрочный, он обслуживает движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов.

Источники: http://studwood.ru/2209442/ekonomika/suschnost_rol_vidy_kredita_rynochnoy_ekonomike_funktsii_kredita, http://banki.bobrodobro.ru/13028, http://lektsii.org/4-23215.html

Комментировать
0
6 просмотров
Комментариев нет, будьте первым кто его оставит

Это интересно