Развитие коммерческого и банковского кредита

СОДЕРЖАНИЕ
0
6 просмотров
28 января 2019

2. Развитие банковского кредита на различных этапах в нашей стране

1. Основные этапы развития кредитных отношений

В своем историческом развитии кредит миновал несколько последовательных этапов, каждый из которых характеризовался радикальными преобразованиями как по степени его распрост-ранения и выполняемым функциям, так и непосредственным участникам.

* Первичное становление. Основным признаком этого этапа было полное отсутствие на рынке ссудных капиталов специализи-рованных посредников. Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем свободных денежных средств и за-емщиком. Кредит выступал в форме исключительно ростовщичес-кого капитала, характерными чертами которого были:

полная децентрализация отношений займа, определяемых лишь прямой договоренностью между кредитором и заемщиком;

ограниченность распространения (кредит использовался в основном в сфере обращения и частично на цели непроизвод-ственного потребления, т. е. без последующей капитализации);

сверхвысокая норма процента как платы за использование заемных средств.

Завершение этого этапа было связано со становлением ка-питалистического способа производства, определившего резкое увеличение потребностей в заемных финансовых ресурсах на цели их производственного потребления (т.е. с обязательной последующей капитализацией). Индивидуальные капиталы рос-товщиков были объективно не в состоянии удовлетворить ука-занный спрос, что и побудило некоторых из них использовать в своей деятельности денежные средства, на заемных началах привлекаемые у других собственников (аналогичные функции начали выполнять и менялы, другие традиционные участники финансовых отношений, специализирующиеся ранее исключи-тельно на обмене национальных валют).

* Структурное развитие. Рассматриваемый этап развития кредита характеризовался появлением на рынке ссудных капита-лов специализированных посредников в лице кредитно-финансо-вых организаций. Первые банки, возникшие на базе крупных рос-товщических и меняльных контор, приняли на себя важнейшие функции, ставшие впоследствии традиционными для большинства кредитных институтов:

аккумулирование свободных финансовых ресурсов с их последующей капитализацией и передачей заемщикам на платной основе;

обслуживание некоторых видов платежей и расчетов для юридических и физических лиц (в дальнейшем — и для го-сударства);

проведение ряда специальных финансовых операций (например, по обслуживанию механизма вексельного обра-щения, сделок с недвижимостью).

Растущий уровень спроса на услуги специализированных посредников и соответственно высокая норма прибыли на рынке ссудных капиталов предопределила стремительное развитие банковской системы за счет перелива в нее капита-лов из других сфер деятельности (учредителями вновь создаваемых кредитных организаций были уже не ростовщики или менялы, а промышленные и торговые капиталисты). Отношения на рынке ссудных капиталов начали приобретать до некоторой степени формализованный характер, устанав-ливались типовые процедуры кредитования, среднерегиональные и средненациональные ставки ссудного процента, механизм ответственности сторон и т.п. Однако в целом де-ятельность кредитных организаций по-прежнему носила де-централизованный характер, что объективно препятствовало развитию рынка ссудных капиталов, а в условиях циклично-го развития экономики временами провоцировало обостре-ние диспропорций на других финансовых рынках.

* Современное состояние. Основной признак этого этапа — централизованное регулирование кредитных отношений в экономике со стороны государства в лице центрального банка. Появление первых общенациональных государственных кре-дитных институтов, наделенных монопольными функциями по координации и нормативно-методическому обеспечению кре-дитно-денежных отношений, содействовало формированию полноценной системы безналичного денежного обращения, а также существенному расширению перечня услуг и операций коммерческих банков, например, по обслуживанию фондового рынка. В дальнейшем деятельность центральных банков разви-валась по направлению прежде всего использования кредитных рычагов в качестве одного из наиболее эффективных регулято-ров рыночной экономики, что потребовало определенного уже-сточения контроля с их стороны за работой негосударственных кредитных организаций. Наконец, развитие информационных технологий в экономике, формирование глобальных банков-ских сетей, компьютерных коммуникаций и баз данных позво-лили вывести кредитные отношения на принципиально новый качественный уровень в части как техники обслуживания кли-ента, так и распространения их на все сферы финансовой дея-тельности, в том числе — на международных рынках.

В связи с образованием в 1991 г. Российской Федерации как самостоятельного го-сударства Россия вступила в новую стадию развития банковского кредита. Это было обусловлено формированием новой структуры кредитной системы. В на-стоящее время она складывается из следующих двух уровней: 1-й уровень-Централь-ный банк Российской Федерации, 2-й уровень-коммерческие банки и другие финан-сово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции. Таким образом, кредитная система включает Банк России, банки, филиалы и представительст-ва иностранных банков, небанковские кредитные организации, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские группы и холдинги.

Новая структура кредитной системы России стала в большей степени отражать по-требности рыночного хозяйства, она строится на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой, все больше приспосабливается к процессу проводи-мых экономических реформ. В то же время процесс становления новой кредитной сис-темы пока развивается сложно и противоречиво, он выявил определенные недостатки во всех ее звеньях. Так, коммерческие банки в основном проводят краткосрочные кре-дитные операции, недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли реального сектора. На начало 1998 г. из общей суммы кредитов в 275,9 трлн. руб., предоставленных кредитными учреждениями России экономике и населению, краткосрочные кредиты составили около 96% 11 Финансы России. Статистический сборник. М.: Госкомстат России, 1998. С. 203. . Поэтому многие стороны кредитной системы нуждаются в дальнейшем совершенствовании.

3. Сравнительная характеристика коммерческого

и банковского кредита

В этой главе остановимся на кратком рассмотрении коммерческого кредита, что даст нам возможность сравнить его с банковским и покозать их различия.

Одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного де-нежного оборота, находя практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита — ускорение процесса реализации това-ров. а следовательно, извлечения заложенной в них прибыли.

Инструментом коммерческого кредита традиционно являет-ся вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение по-лучили две формы векселя — простой вексель, содержащий прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору, и переводный (тратта), представляющий письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. В современных условиях функции век-селя часто принимает на себя стандартный договор между по-ставщиком и потребителем, регламентирующий порядок опла-ты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита.

Коммерческий кредит принципиально отличается от бан-ковского:

в роли кредитора выступают не специализированные кредит-но-финансовые организации, а любые юридические лица, связан-ные с производством либо реализацией товаров или услуг; предоставляется исключительно в товарной форме; ссудный капитал интегрирован с промышленным или тор-говым, что в современных условиях нашло практическое выра-жение в создании финансовых компаний, холдингов и других аналогичных структур, включающий в себя предприятия раз-личной специализации и направлений деятельности;

средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период вре-мени;

при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, через фиксированный процент от базовой суммы.

В зарубежной практике коммерческий кредит получил ис-ключительно широкое распространение. Например, в Италии до 85% от суммы сделок в оптовой торговле осуществляются на условиях коммерческого кредита, причем средний срок по нему составляет около 60 дней, что существенно превышает срок фактической реализации товаров непосредственным потребите-лям. В России эта форма кредитования до последнего времени была ограничена сферой обращения. В других отраслях ее рас-пространению объективно препятствовали такие факторы, как высокие темпы инфляции, кризис неплатежей, ненадежность партнерских связей, недостатки конкретного права.

В современных условиях на практике применяются в основ-ном три разновидности коммерческого кредита:

кредит с фиксированным сроком погашения;

кредит с возвратом лишь после фактической реализации за-емщиком поставленных в рассрочку товаров;

3. кредитование по открытому счету, когда поставка следую-щей партии товаров на условиях коммерческого кредита осу-ществляется до момента погашения задолженности по преды-дущей поставке.

Развитие коммерческого и банковского кредита в современной экономике — учебный материал

1. Понятие банковского и коммерческого кредита. 5

1.1. Необходимость, сущность и функции кредита. 5

1.2. Место и роль банковского и коммерческого кредита в системе кредитных отношений 12

2. Развитие банковского кредита на различных этапах в нашей стране. 24

2.1. Становление и развитие кредитных отношений. 24

2.2. Банковское кредитование на современном этапе. 26

3. Сравнительная характеристика коммерческого и банковского кредита. 30

Список литературы: 33

Банк, являясь коммерческим предприятием, размещает привлеченные ресурсы от своего имени, на свой страх и риск с целью получения дохода.

В международной практике качество активов наравне с достаточностью капитала является фундаментальным условием, определяющим финансовое благополучие банка. Более того, достаточность капитала в немалой мере зависит от степени надежности размещения банком средств в активные операции. Если надежность размещения обещает стопроцентную гарантию возврата, то банку для продолжения своей устойчивой деятельности требуется гораздо меньше капитала, чем при размещении средств в активные операции с высоким риском, приводящим к потерям.

Активные операции банка разнородны как по экономическому содержанию, так и с точки зрения их доходности и качества.

Часть активных операций банка представляет собой безальтернативное размещение его средств (в фонд обязательного резервирования, на корсчет в РКЦ и. т.п.), которое позволяет банку стабильно работать, но не приносит доходов. Другие виды размещения могут оказаться высокодоходными, но весьма рискованными. Поэтому каждый коммерческий банк должен точно определять свои рыночные приоритеты и специализацию в любой временной период своей деятельности.

Основой активных операций и одним из важнейших направлений деятельности коммерческого банка следует считать операции кредитования. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозяйствующие субъекты, население, государство и сами банки.

Банковские кредиты подразделяются на ряд видов по различным критериям или признакам. В основу их классификации могут быть положены разные особенности, отражающие те или иные стороны кредитования. В зависимости от субъекта кредитования различают кредиты государственным и негосударственным предприятиям и организациям, гражданам, занимающимся индивидуально трудовой деятельностью, другим банкам, прочим хозяйственным субъектам, включая органы власти, совместные предприятия, международные объединения и организации.

По назначению различают кредит потребительский, промышленный, торговый, сельскохозяйственный, инвестиционный, бюджетный. Потребительский кредит – это ссуды, предоставляемые населению.

Развитие коммерческого и банковского кредита в период промышленного капитализма.

Бурное развитие промышленности в конце XVIII – начале XIX в. сопровождалось чрезвычайным расширением практики коммерческого кредитования. Во многом это было обусловлено относительной отсталостью банковского сектора, который запаздывал в развитии и не мог в полной мере удовлетворить потребности промышленности и торговли в кредите. Подавляющая часть торговых сделок осуществлялась в кредит. Предприниматели кредитовали друг друга, приобретая товары с отсрочкой платежа. Причем, срочность такого кредитования свидетельствовала об уровне развития торговли и производства: если в Гамбурге в конце XVIII в. мануфактуристы обычно продавали торговцам текстиль в кредит на год, то в Англии с ее передовой экономикой срок коммерческого кредитования, как правило, не превышал 3-4 месяцев.

Подобная практика предопределила широкое распространение вексельного обращения. Роль векселя, особенно на начальном этапе промышленного капитализма, была огромна. Так, в первой половине XIX в. в Англии коммерческие векселя были главным кредитным орудием обращения. В текстильных районах нередко обращались векселя, снабженные десятками передаточных надписей, прошедшие множество рук. О масштабах вексельного обращения свидетельствует тот факт, что в 50-е гг. XIX в. в Англии обычно находилось в обращении векселей на сумму в 300 млн. ф. ст., в то время как банкнот – всего лишь на 40 млн. ф. ст. И только во 2-ой половине XIX в. коммерческие векселя утрачивают эти позиции с развитием банкнотного и чекового обращения.

Вексельное обращение было ограничено самой природой коммерческого кредита. Во-первых, обращение векселей ограничивалось узкими рамками, связанными с частным характером этого долгового обязательства. Векселя, как правило, обращались в узком кругу предпринимателей, имеющих постоянные связи и осведомленных о платежеспособности друг друга. В случае сомнений каждый из них мог отказаться принять вексель и прервать его обращение. За пределами определенной территории и ограниченного круга лиц практика вексельного обращения была невозможной.

Во-вторых, вексельное обращение расширялось в направлении от отраслей, производящих средства производства, к отраслям, их потребляющих. Другими словами, оно позволяло производителю машин кредитовать текстильных фабрикантов, которые, в свою очередь, кредитовали торговцев. Обратное перемещение капиталов в этой форме кредитования было затруднено (поскольку производитель машин не покупал текстиль). А именно бурно развивающаяся тяжелая индустрия предъявляла повышенный спрос на ссудный капитал, который не мог быть удовлетворен в данной форме кредитования. Эти обстоятельства порождали необходимость и быстрое развитие банковского кредитования.

Банковский кредит (кредит, предоставляемый в денежной форме банками фабрикантам и торговым капиталистам), значительно расширил возможности кредитования. Сделка ссуды утратила непосредственную связь с актом купли-продажи. Банковское кредитование позволило вовлекать в производство не только денежный капитал, временно высвобождаемый у промышленников и торговцев, но и капитал рантье, доходы и сбережения различных слоев общества. Такое кредитование обеспечило перераспределение капиталов во всех отраслевых направлениях. Благодаря ему, доступ к кредитным ресурсам получили предприятия тяжелой промышленности: посредством банков текстильные фабриканты могли кредитовать владельцев машиностроительных заводов.

Процесс перехода от коммерческого кредита к банковскому осуществлялся путем распространения практики учета векселей. Во второй половине XIX в. все большая часть векселей скупается банками и выпадает из обращения. Причем, скупка осуществляется не только за наличные деньги в виде монет, но и за долговые обязательства банка – банкноты, которые вскоре становятся основным кредитным орудием обращения. Эти долговые обязательства обладали значительными преимуществами по сравнению с коммерческими векселями. Они имели более широкое «поле» хождения и признания; представляли известное учреждение, а не частное лицо. Это позволило им проникнуть в сферу наличного обращения и, в конечном счете, существенно «потеснить» металлическую наличность.

5. Становление развитой кредитной системы. Специализация кредитных учреждений.

В эпоху промышленного капитализма банки окончательно превратились из кредиторов в посредников в кредите, которые осуществляют мобилизацию временно свободных денежных средств и направляют их в отрасли, предъявляющие спрос. Основным источником кредитных ресурсов стали не собственные капиталы, а привлеченные в виде депозитов средства. Кроме того, с развитием эмиссионных операций банки получили возможность формировать кредитные ресурсы путем выпуска собственных долговых обязательств – банкнот. Эти способы формирования кредитных ресурсов предопределили последующее разделение банков на коммерческие (депозитные) и эмиссионные и заложили основу формирования развитой кредитной системы.

Первоначально четкого разграничения между коммерческими и эмиссионными банками не существовало, хотя ограничения в эмиссионной деятельности уже были. Так, в Англии большинство банков в конце XVIII-начале XIX в. широко пользовалось эмиссией, но для обеспечения привилегированного положения банка Англии этого права были лишены акционерные банки в Лондоне и на расстоянии 65 миль от него. Наличие множества эмиссионных центров отрицательно сказывались на функционировании кредитно-денежной системы. Многие банки злоупотребляли необеспеченной эмиссией банкнот, что приводило к цепным банкротствам банков во время кризисов. В этих условиях правительства промышленно развитых стран, вынуждены были предпринимать меры, направленные на ограничение либо запрещение децентрализованной банкнотной эмиссии.

Важной вехой на этом пути стал принятый в Англии в 1844 г. закон Пилля, определивший правила деятельности Английского банка, за которым закреплялась привилегия эмиссии банкнот на всей территории страны. Для этого банка был установлен предельный размер фидуциарной (превышающей золотое покрытие) эмиссии и только под обеспечение государственными облигациями. Другим банкам эмиссия банкнот позволялась, но с рядом столь существенных ограничений, что они со временем привели к прекращению децентрализованной эмиссии. Надо заметить, что после реформы Английский банк длительное время сочетал функции центрального банка с функциями обычного депозитного банка (частного кредитного учреждения). Во Франции во время революции 1848 г. Французский банк, приняв активы и пассивы местных эмиссионных банков, стал монополистом в выпуске банкнот. Законодательные ограничения децентрализованной эмиссии осуществлялись в ходе объединения Германии (60-е гг. XIX в.). Таким образом, в XIX в. в подавляющим большинстве государств выделился банк, играющий особую роль в организации денежного обращения страны, являющийся кассиром и непосредственным кредитором государства.

Банки, лишенные права эмиссии банкнот и мобилизующие кредитные ресурсы путем привлечения вкладов, составили многочисленную группу коммерческих (или депозитных) банков. Становление и развитие этих банков в каждой стране имело свои особенности. Общей чертой в становлении банковских систем ведущих стран Европы были законодательные препятствия в организации банков на акционерной основе[5]. Со временем эти препятствия преодолевались, что благотворно сказывалось на развитии банковских систем тех или иных стран. В Англии в 1833 г. было разрешено создавать депозитные акционерные банки в Лондоне, что привело к возникновению значительного числа средних и более крупных депозитных банков – столичных, пригородных, провинциальных. Пригородные и провинциальные банки сыграли решающую роль в создании фабричной системы в хлопчатобумажной, шерстяной, каменноугольной промышленности, так как выдавали ссуды (в том числе долгосрочные) малосостоятельным купцам и промышленникам для основания и расширения предприятий.

Во Франции в первой половине XIX в. правительство не допускало учреждение банков в форме акционерных обществ и кредитование экономики осуществляли сборщики налогов и нотариусы, частные банкирские дома, учетные банки[6]. В 50-60-х гг. на концессионной основе были созданы крупнейшие акционерные банки «Креди Мобилье», «Французский поземельный кредит», «Сосьете Женераль», «Лионский кредит», сыгравшие огромную роль в строительстве железных дорог, подъеме промышленности и торговли. В Германии по этой же причине до середины XIX в. кредитование промышленности и торговли осуществляли частные банкирские дома и лишь в 50-е гг. начался активный процесс создания частных акционерных банков. Возникли Дармштадский банк, Учетное общество, Берлинское торговое общество, Среднегерманский банк. В 70-е гг. XIX в. были учреждены Немецкий банк и Дрезденский банк. В своей деятельности эти банки изначально специализировались на кредитовании определенных отраслей экономики и отдельных территорий.

Во второй половине XIX в. в промышленно развитых странах произошло становление иных элементов кредитной системы: институтов долгосрочного кредитования и финансирования капиталовложений; ипотечных, торговых и колониальных банков; кредитных кооперативов; страховых компаний и пенсионных фондов. Причем, становление кредитной системы в каждой стране имело свои особенности. Так, в Англии длительное время отсутствовали банковские учреждения, способные удовлетворить потребности в крупных долгосрочных ссудах, а также ипотечные банки. Банковская система Франции отличалась высокой степенью концентрации ссудного капитала и активной инвестиционной деятельностью крупнейших акционерных банков. Германия была родиной ипотечного дела и в ее кредитной системе наметилась группа «гроссбанков», сочетающих функции коммерческих банков с инвестиционно-учредительской деятельностью. Банковская система США отличалась длительным отсутствием центрального банка; в то же время в этой стране появились первые частные пенсионные фонды, набрали силу страховые компании.

Таким образом, во второй половине XIX в. в промышленно развитых странах в основном сформировалась развитая кредитная система, возникли и определились в деятельности ее важнейшие элементы: центральные банки, банки коммерческие, банковские и небанковские специальные кредитно-финансовые институты.

Источники: http://banki.bobrodobro.ru/5351, http://edutext.net/uchebnye-materialy/razvitie-kommercheskogo-i-bankovskogo-kredita-v-sovremennoj-ekonomike/, http://cyberpedia.su/15x6b5d.html

Комментировать
0
6 просмотров
Комментариев нет, будьте первым кто его оставит

Это интересно