Порядка выдачи и погашения банковских кредитов

СОДЕРЖАНИЕ
0
7 просмотров
28 января 2019

Порядок выдачи и погашения банковских ссуд, начисления и уплаты процентов за кредит

Методы кредитования являются составной частью механизма кредитования. Он реализуется через отдельные элементы метода кредитования. К ним относятся: вид ссудного счета, порядок выдачи кредита, способы его погашения, организация банковского контроля за соблюдением принципов кредитования.

Кредитование предприятий осуществляется по ссудным счетам, которые открываются на основании распоряжения руководителя банка. В распоряжении указывается № ссудного счета, вид счета. В зависимости от кредитоспособности заемщика открываются следующие виды ссудных счетов:

— расчетно-ссудный (контокоррентный) счет;

— специальный ссудный счет;

— отдельный ссудный счет;

— простой ссудный счет;.

Контокоррентный счет — единый активно-пассивный счет, сочетающий черты ссудного и расчетного (текущего) счетов. Как правило, расчетный счет предприятия как самостоятельный лицевой счет закрывается. По этому счету проводятся все операции с клиентом. Кредит выдается по мере потребности клиента, если поступления на счет (кредитовый остаток) не обеспечивают необходимые платежи. При выдаче кредита на счете образуется дебетовое сальдо (остаток), что означает возникновение задолженности банку. Контокоррент используется в практике, как правило, для надежных первоклассных клиентов, когда поступление выручки гарантируется систематическим сбытом продукции, что исключает возникновение длительных просроченных долгов. Кредитование по контокоррентному счету является составной частью системы «овердрафт». Такой кредит позволяет производить денежные операции не только в пределах свободного остатка средств, но и за счет кредита банка.

В договоре о предоставлении контокоррентного кредита фиксируются: размер максимальной задолженности банку (лимит кредитования); срок, на который предоставляется (открывается) кредит; предельно допустимый срок наличия дебетового сальдо на корреспондентском счете; ставка процента за пользование средствами, другие условия. Клиент может использовать кредит на сумму, оговоренную в договоре, использовать кредит частично, либо не использовать его, так как требования к счету будут покрываться за счет собственных средств владельца счета.

Клиентам 2 класса открываются специальный или отдельный ссудные счета. Специальный ссудный счет используется при возникновении постоянной потребности в кредите и открывается на весь период кредитования. Выдача кредита по этим счетам производится путем оплаты поступающих расчетных документов за товары и услуги, на заработную плату, т.е. банк непосредственно участвует в организации платежного оборота и авансирует его. Клиенту в банке может быть открыт только один спецссудный счет, по которому выдаются ссуды под несколько объектов, кроме фактического разрыва в платежном обороте. Таким образом, предприятие имеет постоянно действующий специальный ссудный счет, по которому происходит систематическое предоставление денежных средств и погашение задолженности посредством зачисления выручки от реализации товаров на специальный ссудный счет.

24. Виды банковских кредитов. Порядок их выдачи и погашения

Порядок и условия кредитования в РФ регулируется Гражданским Кодексом РФ.

Кредит (лат. creditum — ссуда) — это предоставление банком или кредитной организацией денег заёмщику в размере и на условиях возвратности и платности, предусмотренными кредитным договором.

Ссуда (согласно ГК РФ, ст. 689) — это передача вещей одной стороной в безвозмездное временное пользование другой стороне, которая обязуется вернуть ту же в том же состоянии, в каком она его получила.

Заём (согласно ГК РФ, ст. 807) — это передача одной стороной другой стороне денег или другой вещи с обязательством возвратить ту же сумму денег или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.

Кредиты делятся по размерам на крупные (свыше 10 млн. долларов), средние (от 100 тыс. до 10 млн. долл. ), мелкие (до 100 тыс. долл. ).

По срокам выдачи кредиты делятся на краткосрочные (до года), среднесрочные (до 5 лет) и долгосрочные.

Кредиты делятся по срокам погашения на срочные и кредиты до востребования.

Срочные кредиты — это кредиты, выдаваемые на определённый период, оговорённый в кредитном договоре.

Кредиты до востребования (онкольный кредит, от английского on call) — это краткосрочные кредит, которые погашаются по первому требованию кредитора. Механизм онколного кредита следующий. Банк открывает заёмщику специальный текущий счет по залог товарно-материальных ценностейили ценных бумаг. В пределах обеспечения банк оплачивает счета хозяйствующего субъекта. Онкольный кредит погашается обычно с предупреждением за 5−7 дней. Процент по таким кредитам обычно меньше, чем по срочным кредитам.

По способам предоставления денежных средств кредиты делятся на кредиты с разовым зачислением, кредиты с открытием кредитной линии и кредиты в форме кредитования банком счета клиент-заёмщика.

Кредиты с разовым зачислением денежных средств на расчетный (текущий, корреспондентский) счет заёмщика предоставляются для удовлетворения определённой целевой потребности заёмщика в средствах. Для решения банком вопроса о выдаче кредита заёмщик должен предоставлять необходимый пакет документов. Выдача разовой ссуды проводится единовременно с простого ссудного счета.

Кредиты с открытием кредитной линии, т. е. заключение соглашения, на основании которого клиент-заёмщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств. Кредитная линия открывается на определённый срок: например, на шесть месяцев или год. Её преимуществом является возможность клиента в любой момент времени в течение срока кредитной линии получать кредиты без дополнительных переговоров с банком.

Кредиты в форме кредитования банком расчетного (текущего, корреспондентского) счета клиента — заёмщика при недостаточности или отсутствии на нём денежных средств для оплаты расчетных документов с банковского счета клиента-заёмщика (кредитование в форме овердрафта). Такое кредитование может осуществляться только в том случае, если оно предусмотрено в договоре банковского счета или в дополнительных соглашениях к нему. Обычно устанавливается лимит, т. е. максимальная сумма, на которую может быть проведена операция кредитования счета, срок, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства клиента и ставка процента по овердрафту.

Банковские операции с использованием векселей бывают двух видов: учет векселей и ссуды под залог векселей. Учет векселей банком происходит следующим образом. До наступления срока платежа по векселю банк приобретает его у владельца по цене, которая меньше суммы, указанной в векселе, т. е. покупает (учитывает) его с дисконтом. Получив при наступлении срока деньги по векселю, банк реализует этот дисконт. Ссуды под залог векселей выдаются следующим образом. Вексель не передается в собственность банка, а закладывается векселедержателем на определённый срок, а под его залог выдаётся ссуда в размере 60−90% от номинальной стоимости векселя. При непогашении кредита в установленный срок банк имеет право на реализацию векселя.

3. Порядок предоставления и погашения кредита.

Независимо от метода кредитования, предоставление денежных средств клиенту производится на основании распоряжения, которое составлено и подписано уполномоченным должностным лицом. В нем указывается номер и дата заключения кредитного договора, сумма, срок уплаты, проценты, дата погашения (несколько сумм и дат, если не разовое погашение), группа кредитного риска, стоимость залога или сумма, на которую получена банковская гарантия или поручительство, опись приложенных к распоряжению документов и другая информация.

Распоряжение передается в бухгалтерию. В случае принятия дополнения к кредитному договору, снова оформляется распоряжение.

Предоставление денежных средств юр. лицам происходит только безналичным способом, путем зачисления денежных средств на расчетный или иной счет клиента (в рублях и в валюте). Физ лицам рублевые средства могут быть выданы наличными, а в иностранной валюте только безналичным путем.

Погашение или возврат кредита юр. лицом идет путем списания денег со счета клиента на основе платежного поручения. Банки, как правило, определяют для себя право безакцептного списания денег со счета клиента. Если расчетный счет клиента открыт в другом банке, то списание денежных средств со счета клиента идет на основании платежного требования банка-кредитора, если условиями договора предусмотрено безакцептное списание средств.

Физ. лица погашают кредит в рублях путем списания с банковских счетов на основании их письменного распоряжения или почтовым переводом, взносом наличных в кассу банка. Погашение кредита в иностранной валюте только безналичным путем.

В соответствии с действующим законодательством с мая 2005г. при предоставлении кредита ФЛ КБ обязан довести информацию до заключения кредитного договора, которая направлена на достоверное и полное раскрытие условий предоставления, использования и возврата кредита. Например, расходы ФЛ по кредиту, включая все виды платежей КБ и третьим лицам (почтовым службам, страховым организациям, оценщикам); график платежей, где отдельно указаны суммы всех платежей; размер неустойки; условия досрочного погашения; порядок и периодичность начисления процентов и др.

С 12.01.2008 г. согласно 2008-У установлен порядок расчета и доведения до сведений ФЛ полной стоимости кредита

В расчет полной стоимости кредита включаются:

— платежи заемщика по кредитному договору, связанные с заключением и исполнением кредитного договора, размеры и сроки уплаты которых известны на момент заключения кредитного договора, в том числе:

по погашению основной суммы долга по кредиту,

по уплате процентов по кредиту,

сборы (комиссии) за рассмотрение заявки по кредиту (оформление кредитного договора),

комиссии за выдачу кредита,

комиссия за открытие, ведение (обслуживание) счетов заемщика (если их открытие и ведение обусловлено заключением кредитного договора),

комиссии за расчетное и операционное обслуживание,

комиссии за выпуск и годовое обслуживание кредитных и расчетных (дебетовых) карт (далее — банковские карты);

Установлены требования к содержанию кредитного договора. В нем должны быть указаны условия о порядке и последствиях расторжения договора в связи с неисполнением обязательств третьим лицом (например, продавца, изготовителя). Если кредитным договором предусмотрена возможность изменения в одностороннем порядке условия договора, рекомендуется информировать ФЛ о предполагаемых изменениях не менее чем за 30 кален.дней.

Источники: http://megaobuchalka.ru/8/19112.html, http://pravo.studio/kreditovanie/vidyi-bankovskih-kreditov-poryadok-vyidachi-43336.html, http://studfiles.net/preview/5275518/page:17/

Комментировать
0
7 просмотров
Комментариев нет, будьте первым кто его оставит

Это интересно